Egboogi-owo ifilọlẹ ati awọn igbese nina owo apanilaya ni Netherlands ati ni Ukraine
ifihan
Ni awujọ wa ti nyara digitalizing, awọn ewu pẹlu iyi si ifilọlẹ owo ati inawo apanirun di pupọ. Fun awọn ẹgbẹ o ṣe pataki lati ṣe akiyesi awọn ewu wọnyi. Awọn ajo ni lati ni deede pẹlu ibamu. Ni Fiorino, eyi ni pataki kan si awọn ile-iṣẹ eyiti o wa labẹ awọn adehun eyiti o wa lati ọdọ Ofin Dutch lori idena idiwọ owo ati idoko-owo apanilaya (Wwft). Wọn fi awọn adehun wọnyi sinu aṣẹ lati ṣawari ati dojuko ifilọlẹ owo ati inawo owo apanilaya. Fun alaye diẹ sii nipa awọn adehun ti n jade lati inu ofin yii, a tọka si nkan ti tẹlẹ wa 'Ijẹwọgboo ni eka ofin Dutch'. Nigbati awọn ile-iṣẹ inawo ko ba awọn adehun wọnyi ṣẹ, eyi le ni awọn abajade to buru. A fi ẹri yii han ni idajọ aipẹ ti Igbimọ Dutch fun Ẹbẹ fun iṣowo ati ile-iṣẹ (17 Oṣu Kini Ọdun 2018, ECLI: NL: CBB: 2018: 6).
Idajọ ti Igbimọ Dutch fun rawọ fun iṣowo ati ile-iṣẹ
Ọran yii jẹ nipa ile-iṣẹ igbẹkẹle eyiti o pese awọn iṣẹ igbẹkẹle si awọn eniyan ti ara ati awọn nkan inu ofin. Ile-iṣẹ igbẹkẹle pese awọn iṣẹ rẹ si eniyan ti ara ẹni ti o ni ohun-ini gidi ni Ukraine (eniyan A). Ohun-ini gidi tọ US 10,000,000. Eniyan Eniyan Awọn iwe-ẹri ti a funni ni iwe-iṣowo ti ohun-ini gidi si nkan ti ofin (nkan B). Awọn mọlẹbi ti nkankan B ni o waye nipasẹ onipindoje olutaya kan ti Ilu abinibi Ti Ukarain (eniyan C). Nitorinaa, eniyan C jẹ olugbala anfani ti o ga julọ ti aaye gbigbe ohun-ini gidi. Ni akoko kan, eniyan C gbe awọn ipin rẹ si eniyan miiran (eniyan D). Eniyan C ko gba ohunkohun ni ipadabọ fun awọn mọlẹbi wọnyi, wọn gbe si eniyan D ni ọfẹ. Eniyan A sọ fun ile-iṣẹ igbẹkẹle nipa gbigbe ti awọn mọlẹbi ati eniyan ti o gbẹkẹle ile-iṣẹ igbẹkẹle D gẹgẹ bi eni ti o ni anfani anfani tuntun ti ohun-ini gidi. Ni oṣu diẹ lẹhinna, ile-iṣẹ igbẹkẹle naa sọ fun Ẹka Iṣeduro Iṣowo Dutch ti awọn iṣowo pupọ, pẹlu gbigbe awọn mọlẹbi ti a mẹnuba ṣaaju. Eyi ni nigbati awọn iṣoro ba dide. Lẹhin ti o ti funni ni gbigbe ti awọn mọlẹbi lati ọdọ eniyan C si eniyan D, Dutch National Bank paṣẹ itanran ti EUR 40,000 lori ile-iṣẹ igbẹkẹle naa. Idi fun eyi ni ikuna lati ni ibamu pẹlu Wwft. Gẹgẹbi Ile-ifowopamọ Orilẹ-ede Dutch, ile-iṣẹ igbẹkẹle yẹ ki o fura pe gbigbe awọn mọlẹbi le jẹ ibatan si iṣiṣẹ owo tabi gbigbe owo apanilaya, niwọn bi a ti gbe awọn mọlẹbi naa ni ọfẹ lakoko ti o jẹ pe ilẹ-inọ dukia ohun-ini yẹ iye pupọ. Nitorinaa, ile-iṣẹ igbẹkẹle yẹ ki o ṣe ijabọ iṣowo yii laarin ọjọ mẹrinla, eyiti o jẹyọ lati Wwft. Ẹṣẹ yii nigbagbogbo ni ijiya pẹlu itanran ti EUR 500,000. Sibẹsibẹ, Ile-ifowopamọ Orilẹ-ede Dutch ti ṣatunṣe itanran yii si iye ti 40,000 EUR nitori iwọn aiṣedede ati igbasilẹ orin ti ile-iṣẹ igbẹkẹle.
Ile-iṣẹ igbẹkẹle mu ọran naa lọ si ile-ẹjọ nitori o gbagbọ pe o ti gbe owo naa ni irufin. Ile-iṣẹ igbẹkẹle jiyan pe idunadura naa kii ṣe idunadura bi a ti ṣalaye ninu Wwft, nitori pe o ṣee ṣe pe iṣowo naa kii ṣe idunadura ni ibọwọ eniyan A. Sibẹsibẹ, Igbimọ naa ro pe bibẹẹkọ. Ibiyi laarin eniyan A, ohun B ati eniyan C ni a ṣe ni ibere lati yago fun gbigba owo-ori ti o ṣeeṣe lati ijọba Ti Ukarain. Eniyan A ṣe ipa pataki ninu ikole yii. Pẹlupẹlu, oniwun anfani ti o ga julọ ti ohun-ini gidi yipada nipasẹ gbigbe awọn mọlẹbi lati ọdọ eniyan C si eniyan D. Eyi tun ṣe pẹlu ayipada kan ni ipo eniyan A, nitori eniyan A ko tun ṣe ohun-ini gidi fun eniyan C ṣugbọn fun eniyan D Eniyan A ni ibatan pẹkipẹki pẹlu idunadura naa nitorinaa idunadura naa wa nitori eniyan A. Ni igba ti eniyan A jẹ alabara ti ile-iṣẹ igbẹkẹle, ile-iṣẹ igbẹkẹle yẹ ki o royin idunadura naa. Pẹlupẹlu, Igbimọ naa ṣalaye pe gbigbe awọn mọlẹbi jẹ idunnu ajeji. Eyi wa ni otitọ pe wọn gbe awọn mọlẹbi ni ọfẹ, lakoko ti o tọ ti ohun-ini gidi ṣe aṣoju US $ 10,000,000. Pẹlupẹlu, idiyele ti ohun-ini gidi jẹ o lapẹẹrẹ ni idapo pẹlu awọn ohun-ini miiran ti eniyan C. Ni ikẹhin, ọkan ninu awọn oludari ti ọfiisi igbẹkẹle ṣalaye pe idunadura naa jẹ 'dani to gaju', eyiti o jẹwọ iyalẹnu iṣowo naa. Iṣowo naa nitorina da ifura ti ifilọlẹ owo tabi inọnwo apanilaya ati pe o yẹ ki o royin laisi idaduro. O fi ofin de itanran naa ni ofin.
Idajọ gbogbo wa nipasẹ ọna asopọ yii.
Egboogi-owo ifilọlẹ ati awọn igbesẹ ti inawo-apanilaya ni Ukraine
Ẹjọ ti a mẹnuba loke fihan pe ile-iṣẹ igbẹkẹle Dutch kan le ni itanran fun awọn iṣowo eyiti o waye ni Ukraine. Ofin Dutch tun le lo si awọn ajọ ti n ṣiṣẹ ni awọn orilẹ-ede miiran, niwọn igba ti ọna asopọ kan wa pẹlu Fiorino. Fiorino ti ṣe awọn iwọn diẹ ni ibere lati ṣe iwadii ati dojuko iṣakojọpọ owo ati idoko-owo apanilaya. Fun awọn ẹgbẹ Ti Ukarain ti o fẹ ṣiṣẹ laarin Netherlands tabi fun awọn alakoso iṣowo Ti Ukarain ti o fẹ bẹrẹ iṣowo ni Netherlands, ibamu pẹlu ofin Dutch le nira. Eyi jẹ apakan ni otitọ pe Ukraine ni awọn ọna oriṣiriṣi ti awọn olugbagbọ pẹlu ṣiṣe owo ilu ati inawo owo apanilaya ati pe ko ti ṣe iru awọn ọna ṣiṣe bii Netherlands ti ṣe. Sibẹsibẹ, iṣakojọpọ awọn iṣọn-owo owo-owo ati iṣedede owo apanilaya ti di akọle pataki pataki ni Yukirenia. Paapaa ti di iru akọle gangan, pe Igbimọ ti Yuroopu pinnu lati bẹrẹ iwadii kan lori iṣiṣẹ owo ati inawo owo apanilaya ni Ukraine.
Ni ọdun 2017, Igbimọ ti Yuroopu ti ṣe iwadii kan lori ifilọlẹ owo-ifilọlẹ ati awọn igbese nina owo-apanilaya ni Ukraine. Iwadii yii ni a ti ṣe nipasẹ igbimọ ti a ti yan ni pataki, eyun Igbimọ ti Awọn amoye lori Wiwo ti Awọn ọna Igbeja Owo-owo ati Iṣowo ti Ipanilaya (MONEYVAL). Igbimọ naa ti gbekalẹ ijabọ ti awọn awari rẹ ni Oṣu kejila ọdun 2017. Ijabọ yii pese akopọ ti awọn ifilọlẹ owo-iworo ati awọn igbese iṣuna-owo apanilaya ni aye ni Ukraine. O ṣe itupalẹ ipele ibamu pẹlu Awọn iṣeduro Iṣẹ-ṣiṣe Owo Iṣeduro 40 Awọn iṣeduro ati ipele ti ndin ti owo-ifilọlẹ ti owo-iworo ti Ukraine ati eto isuna-apanilaya. Ijabọ tun pese awọn iṣeduro lori bii eto ṣe le ni okun.
Awọn awari bọtini ti iwadii naa
Igbimọ naa ti ṣalaye ọpọlọpọ awọn awari bọtini ti o wa siwaju ninu iwadii, eyiti a ṣe akopọ ni isalẹ:
- Iwa ibajẹ n fa eewu aringbungbun pẹlu iyi si ifilọlẹ owo ni Ukraine. Iwa ibajẹ n pese iye ti awọn iṣẹ ọdaràn pupọ ati mu iṣẹ ṣiṣe ti awọn ile-iṣẹ ilu ati eto idajo ọdaràn. Awọn alaṣẹ mọ nipa awọn ewu ti o wa lati ibajẹ ati pe wọn n gbe awọn igbesẹ lati dinku awọn ewu wọnyi. Sibẹsibẹ, idojukọ agbofinro lati ṣe afẹde ifilọlẹ owo-ibajẹ ti o ni ibatan si ibajẹ ti bẹrẹ.
- Yukirenia ni oye ti o dara daradara ti iṣalaye owo ati awọn ewu ifunwo apanilaya. Bibẹẹkọ, oye ti awọn ewu wọnyi le ni imudara ni awọn agbegbe kan, gẹgẹbi awọn eemọ aala, agbegbe ti kii ṣe ere ati awọn eniyan ti ofin. Ilu Ukraine ni eto isọdọkan orilẹ-ede ati awọn ọna ṣiṣe eto imulo lati koju awọn ewu wọnyi, eyiti o ni ipa rere. Iṣowo iṣowo ikọ-ọrọ, aje ojiji ati lilo owo tun nilo lati sọrọ, nitori wọn gbewu ewu owo nla laundering.
- Ẹka Imọye Ti Ukarain (UFIU) n ṣe agbekalẹ oye oye ti owo ti aṣẹ giga. Eyi n ṣe awọn iwadii nigbagbogbo. Awọn ile ibẹwẹ nipa ofin tun n wa oye lati UFIU lati ṣe atilẹyin awọn igbiyanju iwadii wọn. Sibẹsibẹ, eto IT ti UFIU ti di ti igba atijọ ati awọn ipele oṣiṣẹ ko ni anfani lati koju iṣẹ ṣiṣe nla naa. Bibẹẹkọ, Yukirenia ti ṣe awọn igbesẹ lati ni ilọsiwaju didara ti ijabọ naa.
- Ilo owo ni Ukraine ni a tun rii ni pataki bi itẹsiwaju si awọn iṣẹ ọdaràn miiran. O jẹ ipinnu pe lilo ifilọlẹ owo le ṣee mu lọ si kootu lẹhin idalẹjọ ṣaaju fun ẹṣẹ apanirun. Awọn gbolohun ọrọ fun sisọ owo jẹ tun kere ju fun awọn aiṣedeede labẹ. Awọn alaṣẹ Ti Ukarain ti bẹrẹ laipẹ awọn igbese lati le gba awọn owo kan. Bibẹẹkọ, awọn ọna wọnyi ko han lati loo lo deede.
- Lati ọdun 2014 Ukraine ti ṣojukọ lori awọn abajade ti ipanilaya ilu okeere. Eyi ni pataki nitori irokeke ti Ipinle Islam (IS). Awọn iwadii owo ni a ṣe ni afiwe si gbogbo awọn iwadii ti o ni ibatan pẹlu ipanilaya. Biotilẹjẹpe awọn ẹya ti eto to munadoko ni a ṣe afihan, ilana ofin ko ṣi gbogbo rẹ ni ila pẹlu awọn ajohunše agbaye.
- Ile-ifowopamọ Orilẹ-ede ti Ukraine (NBU) ni oye to dara nipa awọn eewu ati lo ọna orisun-ewu to peye si abojuto ti awọn bèbe. A ti ṣe awọn ipa nla lati le rii daju iṣipaya ati ni yiyọ awọn ọdaràn kuro ni iṣakoso awọn bèbe. NBU ti lo awọn ifilọlẹ titobi pupọ si awọn bèbe. Eyi yorisi ni ohun elo to munadoko ti awọn ọna idiwọ. Sibẹsibẹ, awọn alaṣẹ miiran nilo ilọsiwaju pataki ni sisọ awọn iṣẹ wọn ati lilo awọn ọna idiwọ.
- Pupọ ti aladani ni Ukraine gbekele Orilẹ-ede Ipinle ti iṣọkan lati ṣe iṣeduro oniwun anfani ti alabara wọn. Sibẹsibẹ, Alakoso ko ṣe idaniloju pe alaye ti o pese fun nipasẹ awọn eniyan ti ofin jẹ deede tabi lọwọlọwọ. Eyi ni a ka si ọrọ ile-aye.
- Yukirenia ti jẹ igbagbogbo ni ifunni ni ipese ati wiwa iranlọwọ ofin lapapo. Sibẹsibẹ, awọn ọran bii awọn idogo owo ni ipa lori imunadoko ti iranlọwọ iranlọwọ ti ofin lapapo. Agbara Ukraine lati pese iranlowo jẹ tun ni ipa ti o ni odi nipasẹ iyasọtọ lopin ti awọn eniyan ofin.
Awọn ipinnu ijabọ
Da lori ijabọ naa, o le pari pe Ukraine dojuko awọn ewu owo-ifilọlẹ owo nla. Iwa ibajẹ ati awọn iṣẹ eto-aje ti ko ni arufin jẹ awọn irokeke ifilọlẹ owo nla. Ṣiṣan owo ni Ukraine jẹ giga ati mu aje aje ojiji ni Ukraine. Oro-aje ojiji yii ṣe irokeke ewu si eto eto inawo ati aabo eto-ọrọ aje ti orilẹ-ede. Nipa ewu ti igbeowo apanilaya, a lo Ukraine bi orilẹ-ede irekọja si fun awọn ti n wa lati darapọ mọ awọn onija IS ni Siria. Eka ti ko ni ere jẹ ipalara si iṣedede owo apanilaya. A ti ṣi ile-iṣẹ yii ni ilokulo si awọn owo si awọn onijagidijagan ati awọn ẹgbẹ apanilaya.
Sibẹsibẹ, Yukirenia ti ṣe awọn igbesẹ ni ibere lati dojuko ifilọlẹ owo ati isunawo apanilaya. Ofin iṣuna-owo titun / owo-apanilaya ti ofin titun ti gba ni 2014. Ofin yii nilo awọn alaṣẹ lati ṣe agbeyẹwo eewu lati le ṣe idanimọ awọn ewu ati ṣalaye awọn igbesẹ lati ṣe idiwọ tabi dinku awọn ewu wọnyi. Awọn atunṣe tun waye ni Koodu ti Ilana Ọdaràn ati Koodu Ofin naa. Pẹlupẹlu, awọn alaṣẹ Ilu Ti Ukarain ni oye pataki ti awọn ewu ati pe o munadoko ni isọdọkan ninu ile lati dojuko ikolofin owo ati inọnwo apanilaya.
Yukirenia ti tẹlẹ awọn igbesẹ nla ni ibere lati dojuko ifilọlẹ owo ati inọnwo apanilaya. Sibẹsibẹ, yara wa fun ilọsiwaju. Diẹ ninu awọn abawọn ati awọn itaniloju wa ni ilana ilana ilana imọ-ẹrọ ti Ukraine. Ilana yii tun nilo lati mu wa ni ila pẹlu awọn ajohunše agbaye. Pẹlupẹlu, iṣiṣẹ owo ni lati rii bi aiṣedede ọtọtọ, kii ṣe nikan bi itẹsiwaju ti iṣẹ aiṣedede labẹ. Eyi yoo ja si awọn ifisilẹ diẹ sii ati awọn idalẹjọ. Awọn iwadii ti owo yẹ ki o wa ni igbagbogbo mu ati onínọmbà ati kikọ ifọle ti ifilọlẹ owo ati awọn ewu ipanilaya apanilaya yẹ ki o ni imudara. Awọn iṣe wọnyi ni a ro pe o jẹ awọn iṣẹ iṣaaju fun Ukraine pẹlu iyi si ifilọlẹ owo ati inawo apanilaya.
Gbogbo ijabọ wa nipasẹ ọna asopọ yii.
ipari
Ilo owo ati apanilaya ṣe inawo ewu nla si awujọ wa. Nitorinaa, awọn akọle wọnyi ni a sọ di kariaye. Fiorino ti tẹlẹ ṣe ilana diẹ ninu awọn igbesẹ lati rii ati dojuko ifilọlẹ owo ati isunawo apanilaya. Awọn ọna wọnyi kii ṣe pataki fun awọn ajo Dutch nikan, ṣugbọn o le tun kan awọn ile-iṣẹ ti o ni awọn iṣẹ aala. Wwft waye nigbati ọna asopọ kan wa si Fiorino, gẹgẹ bi iṣafihan ninu idajọ ti a mẹnuba loke. Fun awọn ile-iṣẹ eyiti o ṣubu labẹ ipari Wwft, o ṣe pataki lati mọ ẹni ti awọn alabara wọn jẹ, lati le ni ibamu pẹlu ofin Dutch. Ojuṣe yii tun le kan si awọn nkan ara ilu Ti Ukarain. Eyi le tan lati nira, nitori Ukraine ko ti ṣe iru iru ifilọlẹ owo-iworo ti npo ati awọn igbese nina owo-apanilaya bi ti Netherlands.
Sibẹsibẹ, ijabọ ti owo OWO fihan pe Yukirenia n ṣe awọn igbesẹ lati dojuko gbigbe owo ati inawo apanilaya. Yukirenia ni oye ti o jinlẹ nipa gbigbe owo ati awọn ewu inawo apanilaya, eyiti o jẹ igbesẹ akọkọ pataki. Sibẹsibẹ, ilana ofin tun ni diẹ ninu awọn abawọn ati awọn idaniloju ti o nilo lati koju. Lilo ibigbogbo ti owo ni Ilu Yukirenia ati tẹle ọrọ-aje ojiji nla ti o jẹ irokeke nla julọ si awujọ Ti Ukarain. Dajudaju Ilu Yukiren ti paṣẹ ilọsiwaju ninu ilodisi owo-owo ati eto imulo owo-iworo apaniyan, ṣugbọn aaye tun wa fun ilọsiwaju. Awọn ilana ofin ti Fiorino ati Yukirenia laiyara dagba si ara wọn, eyiti yoo jẹ ki o rọrun fun awọn ẹgbẹ Dutch ati Ti Ukarain lati fowosowopo nikẹhin. Titi di igba naa, o ṣe pataki fun iru awọn ẹgbẹ bẹẹ lati ni akiyesi awọn ilana ofin Dutch ati Ti Ukarain ati awọn ohun gidi, lati le ni ibamu pẹlu ifasita owo-owo ati awọn igbese iṣuna owo apanilaya.
